El responsable de cumplimiento

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La PSN02 exige nombrar un responsable de cumplimiento AML/CFT con rango directivo, con recursos, independencia y acceso a la información suficientes para desempeñar su función.¹ En su práctica de concesión de licencias, la MAS (Monetary Authority of Singapore, la autoridad monetaria y supervisora financiera) añade requisitos que la notice no recoge. El responsable de cumplimiento debería residir en Singapur, dedicarse en exclusiva al licenciatario singapurense y contar con experiencia pertinente. La MAS evalúa estos aspectos dentro del examen de idoneidad (fit and proper) de la solicitud de licencia y ante cualquier cambio en el puesto.² Un responsable de cumplimiento del grupo con sede en Zug que cubre a distancia la entidad de Singapur no satisface a la MAS. Sí lo hace un responsable con base en Singapur que reporta al jefe de cumplimiento del grupo en materia de políticas y al consejo de Singapur en cuanto al cumplimiento de los deberes legales.

En una entidad de DPT, la función tiene una dimensión técnica que la MAS ha llegado a dar por supuesta. El responsable debe entender la analítica on-chain que utiliza la entidad y ser capaz de leer un grafo de operaciones. Debe saber cómo están estructurados los monederos de la entidad. Sobre todo, debe poder explicar a un inspector cómo se relacionan con una única transferencia de un cliente un mensaje de la travel rule, un filtrado de direcciones y una alerta del sistema de seguimiento de operaciones. Los responsables procedentes del sector bancario sin estos conocimientos han tenido dificultades en las inspecciones, y en varios casos la MAS ha exigido a las entidades, como condición de la licencia, que refuercen la función.

Responsabilidad individual

Las Guidelines on Individual Accountability and Conduct de la MAS, en vigor desde el 10 de septiembre de 2021, se aplican a los proveedores de servicios de pago y fijan cinco resultados. Los altos directivos están claramente identificados y son responsables de sus áreas. Son personas idóneas (fit and proper). Los mecanismos de gobernanza respaldan su responsabilidad. El personal con incidencia material en el riesgo es idóneo y está sujeto a estructuras de incentivos alineadas con una conducta adecuada. La entidad cuenta con un marco que promueve la buena conducta.³ En un licenciatario de DPT, el responsable de cumplimiento es un alto directivo en este sentido, al igual que los responsables de operaciones, tecnología y negocio. La entidad debe disponer de un documento que los identifique y describa sus responsabilidades. Debe demostrar cómo les exige cuentas el consejo. En el ámbito sancionador, las guidelines son la base sobre la que la MAS identifica a las personas contra las que dirige una orden de prohibición o una amonestación. La exposición personal de un responsable de cumplimiento en Singapur es real, y el puesto debería aceptarse siendo consciente de ello.

Notas

1. MAS Notice PSN02, párr. 16, sobre el nombramiento de un responsable de cumplimiento AML/CFT con rango directivo y la dotación de recursos y autoridad adecuados. ↩
2. MAS, Guidelines on Fit and Proper Criteria (Guideline No. FSG-G01), aplicadas a los cargos clave de los proveedores de servicios de pago; la práctica de concesión de licencias de la MAS descrita en la parte K, capítulo II, exige al menos un administrador ejecutivo residente en Singapur y una función de cumplimiento con base en Singapur. ↩
3. MAS, Guidelines on Individual Accountability and Conduct, 10 de septiembre de 2020, en vigor desde el 10 de septiembre de 2021, aplicables a las entidades financieras, incluidos los proveedores de servicios de pago, con aplicación proporcionada para las entidades de menos de 50 empleados. ↩

Solo a efectos de información general. Este artículo no constituye asesoramiento jurídico ni fiscal, no sustituye el asesoramiento en un caso concreto y no crea una relación abogado-cliente. Refleja la situación jurídica a fecha de octubre 2026.