Apertura de una cuenta en Singapur

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La situación a partir de 2025

Los tres bancos locales de Singapur (DBS, OCBC, UOB) y los bancos extranjeros con licencia aplican a las empresas de activos digitales una evaluación de riesgo sectorial que, desde los colapsos de 2022, figura entre las más conservadoras de cualquier centro financiero. La Monetary Authority of Singapore (MAS, la autoridad monetaria y supervisora financiera) ha declarado públicamente que no ordena a los bancos rechazar al sector y que espera que evalúen a cada cliente según sus propios méritos. La Association of Banks in Singapore (la asociación de bancos de Singapur) publicó en 2023 unas directrices sobre los factores que deben ponderarse.¹ En la práctica, la posición de los bancos en 2026 es que estudiarán tres tipos de sociedades: la que posee una licencia de la MAS o una aprobación de principio (in-principle approval), la que desarrolla una actividad fuera del perímetro regulatorio y cuyos fondos son moneda fiduciaria de fuentes identificadas, y la filial de un grupo regulado. Rechazarán a la sociedad que opera con tokens sin licencia, a la que ha solicitado una licencia y está a la espera, y a la que mantiene su tesorería on-chain.

El régimen de los DTSP (proveedores de servicios de tokens digitales) cambió los cálculos para el modelo orientado exclusivamente al extranjero descrito en el capítulo IV. Antes del 30 de junio de 2025, una sociedad singapurense que solo atendía a clientes extranjeros podía presentarse ante un banco como no regulada y lícita. A partir de esa fecha, o bien tiene licencia como DTSP, algo que la MAS concede en circunstancias extremadamente limitadas, o bien opera de forma ilícita. Ningún banco de Singapur abrirá ni mantendrá una cuenta para esta última.² Los grupos que aplicaban ese modelo han trasladado la actividad a Suiza, Hong Kong o Dubái y han dejado en Singapur una sociedad que presta servicios al grupo y opera con los bancos sobre esa base.

Qué piden los bancos de Singapur

El expediente de apertura de cuenta en Singapur se parece al suizo, con tres elementos adicionales. Los bancos piden la licencia de la MAS o un dictamen jurídico que acredite que no se necesita ninguna. Y leen el dictamen. Piden la política de prevención del blanqueo de capitales de la propia sociedad y el nombre y las cualificaciones de su responsable de cumplimiento, incluso en el caso de sociedades fuera del perímetro, porque las directrices de la Association of Banks consideran la cultura de cumplimiento de la sociedad como un factor de riesgo. Además, piden un plan de supervisión de operaciones que muestre cómo detectará la sociedad las actividades sospechosas y cómo las comunicará al banco, lo que en la práctica supone el compromiso de contratar a un proveedor de análisis blockchain. El plazo es de dos a cuatro meses para una sociedad que cumpla sus requisitos e indefinido para una que no los cumpla.

Notas

1. MAS, respuestas a preguntas parlamentarias sobre la reducción de riesgos (de-risking) de los bancos frente a las empresas de activos digitales (2022 y 2023); Association of Banks in Singapore, «Industry Guidance on Managing Risks of Digital Payment Token Service Providers», 2023. Parte L, capítulo V. ↩
2. Financial Services and Markets Act 2022, parte 9, sección 137 (prohibición de prestar servicios de tokens digitales fuera de Singapur sin licencia), en vigor desde el 30 de junio de 2025; MAS, «Response to Feedback Received on Proposed Regulatory Approach for Digital Token Service Providers», 30 de mayo de 2025, apdo. 2.5. Parte K, capítulo V. ↩

Solo a efectos de información general. Este artículo no constituye asesoramiento jurídico ni fiscal, no sustituye el asesoramiento en un caso concreto y no crea una relación abogado-cliente. Refleja la situación jurídica a fecha de octubre 2026.